今日工作记录
今天是2026年10月31日，星期六，多云转晴。月底，账不能停，我八点半就到了嘉定叶城路的办公室，先把桌上一摞票据按客户分开，处理三家小规模纳税人的账。10月的票据量比平时多一些，有做餐饮的，有做五金加工的，还有一家刚接过来的电商客户。我一张张核对发票的抬头、税号和金额，把不合规的挑出来单独放一边，合格的按发生时间排好序，再录入凭证。
月底记账对账的
下午主要是给一家一般纳税人贸易公司做月结，这家客户的进项发票要在本月内完成勾选确认，我把发票平台的记录和手上的票逐笔比对，确认没有漏项，然后录入凭证、结转成本，再把科目余额表拉出来看了一遍。月底结账就怕明细账和总账对不上，我习惯性把应收账款和预收账款重新核了一轮，确认没有串户。收工前把几家客户的银行流水导出来逐笔对账，做完当月结账，生成了资产负债表和利润表。
下来活不算多，但琐碎，每一笔都得盯住。做完账我把各家的资料按客户分卷装好，这是上海沪算盘代理记账有限公司的老规矩，谁家的东西放谁家的盒子里，翻起来不费劲。
工作要点总结
收工前我在本子上记了几条，也分享给有需要的企业朋友：
- 票据别攒着。月底一次性交一堆，会计核对费时又容易漏项，按月整理、按月交接，账才清爽。
- 银行回单要留全。手续费、利息这类小额流水看着不起眼，却是账实不符的常见来源，对账时逐笔过一遍更稳妥。
- 申报