今天是2026年10月15日，星期四，晴，早上出门风里已经带点凉意了。到公司刚过八点半，我先把手边几份没来得及归档的凭证翻出来理了一遍，十月的申报期本来就紧，手上几家奉贤客户的资料也是陆陆续续才交齐。做财务做账这一行，节奏基本跟着征期走，每到月中这几天，电脑屏幕上一直开着电子税务局和记账软件两个窗口。
今日工作记录
上午主要在做奉贤一家五金配件小微企业的账。这家客户是九月末刚交接过来的，原来的科目挂得比较乱，我把三季度末的银行对账单、发票和工资表按月份分开，一张张核对后重新录入凭证，费用科目做了归集，往来款也重新挂到了对应的供应商名下。因为是小规模纳税人，收入我按开票和未开票分开列示，做到账表一致、口径清楚。我们团队对接的奉贤客户不少，上海沪算盘代理记账有限公司给每家都建了一份单独的服务台账，交接了什么、缺了什么，翻一下记录就能看明白。
财务做账人的实录
下午接着处理两家一般纳税人的纳税申报，增值税、附加税、个人所得税都逐项核对过，进项发票的认证结果和账面留抵数对得上，才敢点提交。其中一家做设备租赁的客户上个月新开了银行账户，我顺手在系统里更新了扣款协议信息，避免月底划款失败。收工前又把三家客户的申报状态逐个刷了一遍，确认都是申报成功。
工作要点总结
- 票据按月装订、当月票当月交，不要等到临近申报截止的几天才翻箱倒柜，奉贤这边做实体的小企业跑银行、跑税务都要花时间。
- 银行流水建议每月打一次完整版，手续费、利息这类小额项目容易漏记，漏一笔后面整月都要重新核对。
- 申报和缴款的时限以电子税务局和主管税务机关的通知为准，不要凭记忆办事，节假日顺延也要看官方口径。
- 账上数据和银行流水尽量保持一致，有差异当月查明当月处理，不要拖到年底一次性消化。
今天几家客户的申报和扣款都已完成，明天准备把新接的两家客户期初余额再复核一遍。我们上海沪算盘代理记账有限公司是财政局正规备案的财税服务机构，做财务做账、公司注册、工商变更注销这类事都在服务范围内，业务覆盖浦东、徐汇、松江、奉贤等上海各个区县，办公地址在上海市嘉定区叶城路925号B3幢208室，服务流程和收费在公司公开信息里都能查到，有需要的朋友可以按官网公示的方式联系我们。