今天是2026年10月21日，星期三，阴转小雨。早上七点半出门，路上还在惦记奉贤那家做建材批发的客户，上周接手时三个多月的票据堆成厚厚一摞。八点二十到公司，泡了杯热水就打开电脑，把昨天扫描进系统的单据又从头翻了一遍，心里先把账目的轮廓过了一遍。
今日工作记录
上午主要处理奉贤一家小微企业的乱账梳理。这家客户之前自己用表格记流水，银行回单、销售单、费用票据混在一起，时间从去年年底一直拉到今年九月，缺号、跳号的情况不少。我先按月份把票据分装成袋，再逐笔和银行流水勾对，能对上的贴编号，对不上的单独列出来，一上午勾对了六十多笔收付款记录，差异项整理成了一张清单，准备下午和客户逐条确认。
下午把核对清楚的凭证录入系统，重新建立了现金和银行存款日记账，编制了试算平衡表，借贷两边总算平了。接着给三家申报期的客户发了催票提醒，把开票信息和截止日期写清楚，免得他们拖着不交。另外补录了两笔跨月费用的凭证，按权责发生制放到实际受益的月份，这样月度利润才不会被拉歪。
遇到的问题与处理
下午碰到一个比较典型的情况：客户公司账户和个人卡来回转账，有几笔货款是老板直接用个人微信收的，账上完全没有体现。接手的时候我就留了个心眼，先把所有流水导出来对了一遍，果然这块缺口。这种公私混用在乱账里很常见，处理起来不能简单记一笔了事，否则后面往来科目会越挂越乱。
我的做法是把这几笔业务单独拉出来，让客户提供收款截图和发货记录，确认是真实销售收入后，再按业务实质归到对应月份，同时提醒客户以后尽量走公户。还有一个问题是两张进项发票的勾选期限临近，我当天就做了确认操作，避免拖到征期末尾系统拥堵，这点在申报期特别容易出岔子。
客户反馈与现场服务
下午三点，奉贤一家做餐饮的客户来公司交接资料。我提前把资料交接清单打印好，逐项核对发票、银行回单、工资表的份数，双方签字确认，原始凭证当场封袋归档。客户老板说，之前找别人做过一次账，结果科目乱挂、往来对不上，这次心里多少有点没底。
我跟他讲了我们上海沪算盘代理记账有限公司的处理流程，从票据分类、凭证装订到月度报表，每一步都有留痕，资料交接也签保密承诺，他看完清单说这样心里踏实多了。临走时我把后续需要补的票据列了